Das behindertengerechte Testament begünstigt Ihre Familie in zweifacher Hinsicht: das Familienmitglied, welches eine Behinderung hat, weil es ihm einen Lebensstandard über dem Sozialhilfeniveau ermöglicht. Und es begünstigt die übrige Familie, weil Ihr Vermögen der Familie erhalten bleibt.

Wer Sozialleistungen bezieht und ein größeres Vermögen ohne Testament erbt, muss seine Erbschaft so lange einsetzen und selbst zahlen, bis sein Vermögen nahezu aufgebraucht ist. Meistens muss der Nachlass hierfür verbraucht, verwertet oder manchmal sogar versteigert werden.

Durch das Behindertentestament kann der Leistungsempfänger - bei richtiger Testamentsgestaltung - sowohl sein Erbe als auch die Sozialleistungen behalten.

Durch sorgfältige Planung und Beratung kann die Erbschaftsteuer oft erheblich reduziert oder sogar ganz vermieden werden. Hier sind einige Strategien, die dabei helfen können, die Steuerlast zu minimieren und der Familie viel Geld zu sparen:

Nutzung von Freibeträgen
In Deutschland gibt es hohe Freibeträge für Ehepartner, Kinder und Enkelkinder. Diese sollten optimal ausgenutzt werden. Beispielsweise beträgt der Freibetrag für Ehegatten 500.000 € und für Kinder 400.000 €. Interessant kann auch die Adoption von entfernteren Verwandten sein.

Gestaltung von Testamenten
Durch geschickte Testamentsgestaltung kann die Steuerlast optimiert werden. Zum Beispiel kann die Aufnahme von Freibetrags- oder Nießbrauchsvermächtnissen, Generationensprünge etc. steuerliche Vorteile bieten.

Immobilien und Betriebsvermögen
Spezielle Regelungen für die Verschonung von Immobilien und Betriebsvermögen können genutzt werden. Beispielsweise gibt es unter bestimmten Voraussetzungen Steuererleichterungen für selbstgenutzte Immobilien, die das Familienheim von der Besteuerung ausnehmen.

Schenkungen zu Lebzeiten
Durch Schenkungen kann Vermögen bereits zu Lebzeiten übertragen werden. Diese Schenkungen können alle zehn Jahre steuerfrei erfolgen, solange sie innerhalb der Freibeträge liegen. Denkbar sind auch Schenkungen über mehrere Ecken (Kettenschenkung), der Vorbehalt von Wohnrecht und Nießbrauch oder der Einbezug von Enkelkindern (Generationensprung). Auch die Vereinbarung eines Ehevertrages (Güterstandsschaukel) kann zu einer großen Steuerersparnis führen.